증여세 계산기
증여금액과 관계를 넣으면 공제를 반영한 예상 증여세가 나옵니다. 10년 합산 공제와 혼인·출산 공제까지 계산합니다.
계산 과정
증여재산공제를 빼고 남은 금액에 세율을 적용합니다
금액별 증여세 바로보기
3,000만원부터 10억원까지 금액별로 정리해 두었습니다.
검색어별 빠른 기준
증여세 면제 한도 (10년 합산)
배우자 6억, 성인 자녀 5,000만원, 미성년 자녀 2,000만원, 기타 친족 1,000만원입니다. 같은 사람에게 10년 안에 받은 증여는 전부 합산됩니다.
혼인·출산 증여공제
혼인신고일 전후 2년(또는 자녀 출생 2년) 이내 직계존속 증여는 기본 5,000만원과 별도로 1억원이 추가 공제됩니다. 부부 합산 최대 3억까지 비과세로 받을 수 있습니다.
부모 자식 간 차용증
빌린 돈은 증여가 아니지만, 무이자·무상환이면 증여로 추정됩니다. 차용증 + 적정 이자(연 4.6% 기준) 지급 + 상환 기록이 있어야 인정됩니다.
상황별 체크
10년 주기 분할 증여
공제 한도는 10년마다 리셋됩니다. 자녀가 어릴 때부터 10년 단위로 나눠 증여하면 공제를 여러 번 쓸 수 있습니다.
증여 순서
누진세율이라 한 명에게 몰아주기보다 배우자·자녀·손주로 나누면 각자 낮은 세율 구간을 적용받습니다.
신고 기한
증여받은 달의 말일부터 3개월 이내 신고입니다. 자진신고 시 3% 세액공제, 무신고 시 20% 가산세입니다.
계산 기준
기준 최종 확인일: 2026-08-02
- 상속세 및 증여세법 제53조 증여재산공제
- 혼인·출산 증여재산공제 1억원 (2024년 신설)
자주 묻는 질문
Q증여세 공제 한도는 얼마인가요?
10년간 합산 기준으로 배우자 6억원, 성년 자녀 5천만원, 미성년 자녀 2천만원, 기타 친족 1천만원입니다. 친족이 아닌 사람에게 받으면 공제가 없습니다.
Q증여세율은 어떻게 되나요?
과세표준 1억 이하 10%, 5억 이하 20%, 10억 이하 30%, 30억 이하 40%, 30억 초과 50%의 5단계 누진세율입니다. 상속세와 세율표가 동일합니다.
Q10년 단위로 합산한다는 게 무슨 뜻인가요?
같은 사람에게 10년 안에 여러 번 증여받으면 금액을 모두 합쳐서 공제 한도를 적용합니다. 성년 자녀가 5천만원을 받았다면 10년이 지나야 다시 5천만원 공제를 받을 수 있습니다.
Q혼인·출산 증여재산공제는 무엇인가요?
2024년 신설된 제도로, 혼인신고 전후 2년 또는 출산 후 2년 이내에 직계존속에게 증여받으면 기존 공제와 별도로 1억원을 추가 공제받습니다. 혼인과 출산을 합쳐 통합 한도가 1억원입니다.
Q증여세는 언제까지 신고하나요?
증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 신고·납부해야 합니다. 기한 내 자진신고하면 산출세액의 3%를 공제받고, 신고하지 않으면 20%의 무신고가산세가 부과됩니다.